关于2017年龙安区

预算调整方案（草案）的报告

龙安区财政局局长 付维鹏

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现将龙安区2017年财政收支预算调整方案报告如下，请主任、各位副主任、各位委员予以审议。

由于经济环境、区划调整以及中央、省、市级财政转移支付政策等因素影响，我区2017年度财政预算在执行过程中发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《河南省预算监督条例》等相关规定，现将2017年区级财政收支预算调整方案报告如下:

    一、一般公共预算收支调整情况

    （一）一般公共预算收入调整情况

    区四届人大一次会议通过我区2017年一般公共预算收入安排为55390万元，分部门情况为：国税部门34000万元，地税部门14390万元，财政部门7000万元。

    由于受“营改增”政策性因素的影响，2017年拟将全区一般公共预算收入调整为55398万元，与年初预算数相比调增8万元，其中：国税部门拟调整为26050万元，调减7950万元；地税部门拟调整为18053万元，调增3663万元；财政部门拟调整为11295万元，调增4295万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

年初经区四届人大一次会议通过的全年一般公共预算支出财力为103851万元（一般公共预算收入55390万元、上级补助收入48245万元、调入资金14307万元，减上解上级支出14091万元）。

根据2017年度预计收入调整数和目前收到的上级转移支付文件，我区2017年度一般公共预算财力预计为97773万元（一般公共预算收入预计完成55398万元、上级转移收入49917万元、转贷财政部代理发行地方政府一般债券收入7408万元（其中新增债券3000万元、置换债券4408万元）、基金收入调入一般公共预算6000万元、动用预算稳定调节基金354万元，减上解上级支出16896万元、置换一般债务还本支出4408万元）。

分项调整情况为：一般公共预算收入完成55398万元，较年初预算安排增加8万元；上级补助收入预计为49917万元，较年初预算增加1672万元；转贷财政部代理发行地方政府债券收入7408万元，较年初预算增加7408万元；上级批复2016年决算后安排预算稳定调节基金354万元，较年初预算增加354万元。

从基金收入中调入预算资金6000万元，较年初预算减少8307万元；债务还本支出4408万元，较年初预算增加4408万元；上解上级支出16896万元，较年初预算增加2805万元。上述财力增减项汇总后，我区2017年底一般公共预算财力较年初减少6078万元。

2017年全区一般公共预算支出年初预算为103851万元，拟调整为109106万元，为年初预算数的105.1%，增加的主要原因是区划调整、环保治理、脱贫攻坚等因素的影响。其中主要支出项目拟调整情况为：

一般公共服务支出年初预算为27586万元，拟调整为24645万元，为年初预算的89.3%。主要原因是大力压缩一般性支出等政策性因素的作用。

公共安全支出年初预算为3641万元，拟调整为3780万元,为年初预算的103.8%。

教育支出年初预算为25626万元，拟调整为22297万元，为年初预算的87%。

科学技术支出年初预算为1136万元，拟调整为1572万元，为年初预算的138.4%。

社会保障和就业支出年初预算为12299万元，拟调整为14519万元，为年初预算的118.1%。

医疗卫生与计划生育支出年初预算为15170万元，拟调整为7821万元，为年初预算的51.6%。主要原因是城乡居民医疗保险实行市级统筹，资金全部上划。

节能环保支出年初预算为822万元，拟调整为3079万元，为年初预算的374.6%。主要是上级指标和区级环保治理投入资金的增加。

城乡社区支出年初预算为4872万元，拟调整为5832万元，为年初预算的119.7%。

农林水支出年初预算为5323万元，拟调整为17522万元，为年初预算的329.2%。主要原因是区划调整上级指标的调剂增加。

住房保障支出年初预算为989万元，拟调整为1361万元，为年初预算的137.6%。主要原因是区划调整上级指标调剂增加。

债务付息支出年初预算为988万元，拟调整为1022万元，为年初预算的103.4%。

从以上全区实际收支情况来看，2017年全区新增财力主要来源于上级补助收入和债券转贷收入，减少财力部分主要是基金调入减少，债券还本支出增加和上解支出增加。根据我区目前实际财力情况，特提出以下预算资金使用原则：一要确保工资正常发放。按照“保工资、保民生、保运转”的基本原则，区财政2017年和以后财政年度都将坚持优先保证全区干部教师工资性支出需求为第一要务，大力压减一般性支出规模；二要确保上级专款专项及时列支。对于年度预算中上级下达的专项转移支付补助，区财政按上级界定的资金使用用途及时下达到相关单位，确保上级下达专款及时足额拨付到位；三要压缩一般性支出。除单位正常运转经费外，对于列入2017年和以后财政年度的部门预算业务经费和项目经费，分轻重缓急，或调减支出，以弥补一般公共预算短收造成的财力减少。

二、政府性基金预算收支调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

区四届人大一次会议通过的2017年政府性基金预算收入预算为26000万元，拟调整为15096万元，调减10904万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

年初经区四届人大一次会议通过的基金预算支出财力为12961万元（基金预算收入26000万元、上级补助收入1268万元，减调出预算基金14307万元）。

根据政府性基金预算收入调整建议数以及目前收到的上级转移支付文件，我区2017年政府性基金预算财力为15758万元（基金预算收入15096万元、上级补助收入6662万元、上级专项债券转贷收入1000万元（全部是置换债券），减专项债券还本支出1000万元、调出资金6000万元以平衡当年一般公共预算收支），当年实际形成基金支出11245万元，结余4513万元。

分项为：2016年政府性基金预算收入为15096万元，较年初预算减少10904万元；上级补助收入6662万元，较年初预算增加5394万元；预计基金调出6000万元，较年初预算减少8307万元；专项债券转贷收入和专项债券还本支出持平。

2017年全区政府性基金预算支出年初预算为12961万元，拟调整为11245万元，为年初预算的86.8%。主要支出项目拟调整如下：

社会保障和就业支出年初预算为1216万元，拟调整为1620万元，为年初预算的133.2%。

城乡社区支出年初预算为11041万元，拟调整为8480万元，为年初预算的76.8%。主要原因是土地开发成本的减少。

债务付息支出年初预算为693万元，拟调整为693万元，为年初预算的100%。

上述基金收支项目调整后，全区政府性基金预算财力为15758万元，较年初预算财力12961万元增加2797万元，主要原因是上级补助收入增加和调出资金减少。

2017年一般公共预算和政府性基金预算收支数据需经上级确认批复后才能最终确定，如有变动，将根据上级确认批复的数据进行调整，并向区人大常委会汇报结果。

以上报告，请予审议。