关于调整2019年年初财政预算的报告

　　——2019年12月31日在安阳市龙安区第四届人民代表大会

　　常务委员会第十八次会议上

　　龙安区财政局局长 付维鹏

主任、各位副主任、各位委员：

　　受区政府委托，现将龙安区2019年财政收支预算调整方案报告如下，请主任、各位副主任、各位委员予以审议。

　　由于受中央、省、市财政性转移支付政策、债券转贷及减税降费等因素的影响，我区2019年度财政预算在实际执行过程中发生了很大变化，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《河南省预算监督条例》等相关规定，现将我区2019年区级财政收支预算拟调整情况报告如下:

　　一、一般公共预算收支拟调整情况

　　（一）一般公共预算收入拟调整情况

　　区四届人大四次会议通过的我区2019年一般公共预算收入安排为80000万元，其中税收收入安排68000万元，非税收入安排12000万元。

　　在实际征收过程中，由于受国家减税降费政策的影响，2019年拟将税收收入调减2000万元，非税收入调增2000万元，一般公共预算收入总量保持不变，调整后的一般公共预算收入构成为税收收入66000万元，非税收入为14000万元。

　　（二）一般公共预算支出拟调整情况

　　年初经区四届人大四次会议通过的全年一般公共预算支出财力为140457万元（一般公共预算收入80000万元、加上级补助收入36482万元、加政府性基金调入35310万元、加预算稳定调节基金调入1187万元、加上年度结转102万元，减上解上级支出12624万元）。

　　根据2019年度一般预算收入调整数和目前已核对的上级指标文，我区2019年度财政收入总计为212839万元，其中一般公共预算收入80000万元、上级转移收入113657万元（其中“返还性收入”6372万元、“一般性转移支付收入”51704万元、“专项转移支付收入”55581万元）、新增一般债券收入700万元、政府性基金调入资金28063万元、动用预算稳定调节基金1187万元；减上解上级支出26404万元后，2019年度全区一般公共预算财力预计为197203万元，另外上年度结转支出102万元，全区当年实际一般公共预算财力为197305万元。

　　分项调整情况为：上级补助收入预计为102889万元，较年初预算增加77175万元；新增政府债券收入700万元，较年初预算增加700万元；从基金收入中调入预算资金28063万元，较年初预算减少7247万元；上解上级支出26404万元，较年初预算增加13780万元。上述财力增减项汇总后，我区2019年底一般公共预算财力较年初增加56848万元。

　　2019年年初，一般公共预算支出预算为140457万元，调整后的一般公共预算支出为197305万元，为年初预算的140.5%。

　　二、政府性基金预算收支拟调整情况

　　（一）政府性基金预算收入拟调整情况

　　区四届人大四次会议通过的2019年政府性基金预算收入预算为85700万元，拟调整为40074万元，调减45626万元。

　　（二）政府性基金预算支出拟调整情况

　　年初经区四届人大四次会议通过的基金预算支出财力为50090万元（基金预算收入85700万元、债务转贷收入10700万元，减基金上解支出11000万元、调出基金35310万元）。

　　根据政府性基金预算收入调整建议数以及目前已核对的上级指标文，我区2019年政府性基金预算财力为22240万元（基金预算收入40074万元、上级补助收入2109万元、新增专项债券转贷收入10700万元，减上解政府购买棚改服务费用2580万元、调出资金28063万元以平衡当年一般公共预算收支）。

　　分项调整情况为：2019年上级补助收入2109万元，较年初预算增加2109万元；预计基金调出28063万元，较年初预算减少7247万元；上解政府购买棚改费用2580万元，较年初减少8420万元；政府性基金预算收入为40074万元，较年初预算减少45626万元。上述财力增减项汇总后，我区2019年底基金预算财力较年初减少27850万元。

　　2019年全区政府性基金预算收入年初预算为85700万元，调整后为40074万元，为年初预算的46.8%。政府性基金支出年初预算为50090万元，调整后为22240万元，为年初预算的44.4%。

　　2019年，党中央、国务院实施大规模减税降费的重大决策部署，我区不折不扣贯彻落实各项减税降费政策，预计全区全年累计减税降费达27070万元（全口径），直接减少区本级收入 12056万元。从全区2019年收支情况来看，2019年全区新增财力主要来源于上级财政补助收入的增加和政府性基金上解的减少。

　　2019年，全区一般公共预算收支基本上做到了平衡，但是从12月份召开的中央经济工作会议来看，2020年可能将实施新一轮的减税降费政策，通过“巩固和拓展减税降费成效，提高财政政策效果和质量”，以确保 “基层保工资、保运转、保基本民生”的刚性支出，所以2020年的财政收入将会受到更大程度的冲击，全区的财政收支预算平衡将更为艰难。

　　三、2020年主要财政工作

　　鉴于以上各种因素的影响，2020年区财政局将根据区财力动态变化情况，坚持“保工资、保运转、保基本民生”的顺序原则不变，努力做好以下几项工作：

　　一是要确保“三保”支出到位。按照“保工资、保运转、保基本民生”的基本顺序原则，在优先保证全区干部、教职工工资性支出需求为第一要务的同时，确保预算单位的正常运转和基本民生支出的政策性配套到位，千方百计筹措资金，确保“三保”支出不出现大的原则性问题。

　　二是要确保上级专款、专项及时列支。对于在预算执行年度中上级下达的转移支付指标，区财政一定严格按上级界定的资金使用用途及时下达到相关预算单位，视财力情况及时足额拨付到位。

　　三是要优化支出结构，压缩一般性支出。除单位正常运转经费外，对于列入部门年度预算的业务经费和项目经费，分轻重缓急拨付并根据当年财力实际状况适时调减支出。

　　四是加大财政资金盘活力度，确保财政资金发挥应有的经济社会效益。继续加大预算单位结转结余资金甄别力度，严格执行国务院、财政部对做好盘活财政存量资金和统筹使用财政资金的相关规定，将盘活的财政资金优先用于全区重点领域、重点民生项目，不断提高财政资金使用效益。

　　五是要开源节流，多部门协调作业，确保收入目标的完成。今年的中央经济工作会议指出，在货币政策有效性下降背景下，财政政策要加力提效，实施更大规模的减税降费，如何做好这“一减一增”之间的突出问题，是明年财政工作的重中之重。区财政将积极和税务部门加强沟通联络，继续实施科级干部包乡镇、包企业等有效措施，开展专项税源清查，以所得税清算为契机，增强企业依法纳税的严肃性、自觉性，严防“跑冒滴漏”，做到应收尽收、颗粒归仓，确保明年收入目标的圆满完成。