安阳市龙安区人民政府

关于龙安区2019年财政决算（草案）和2020年上半年财政预算执行情况的报告

——2020年9月18日在安阳市龙安区第四届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

龙安区财政局局长 付维鹏

主任、各位副主任、各位委员：

龙安区2019年财政决算（草案）和2020年上半年财政预算执行情况已经区政府常务会第六十四次会议通过，依据法定程序，受区政府委托，现将龙安区2019年财政决算（草案）和2020年上半年财政预算执行情况报告如下，敬请审议。

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年一般公共预算收入年初预算为80000万元，实际完成80166万元，为年初预算的100.2%，增长23%。其中税收收入完成65379万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为81.6%。

按照市对区现行财政体制和最终年终决算结算单核算，2019年全区一般公共预算收入80166万元，加上级补助收入113657万元、一般债券收入4550万元（其中新增一般债券收入700万元、再融资一般债券收入3850万元）、调入资金30439万元(其中从预算稳定调节基金调入1187万元、从政府性基金调入29252万元)、上年度结转收入102万元，收入总计228914万元。减上解上级支出26836万元、一般债务还本支出3866万元、补充预算稳定调节基金1546万元，2019年全区一般公共预算决算财力为196666万元。2019年度，全区一般公共预算支出实际完成196666万元，收支决算平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2019年政府性基金预算收入年初预算为85700万元，由于国有土地使用权出让收入下降等因素，实际完成40074万元，为年初预算的46.8%。

按照市对区现行财政体制和最终年终决算单核算，2019年全区政府性基金预算收入40074万元，加上级补助收入2444万元、新增专项债券收入10700万元，当年基金总收入为53218万元。减上解上级支出2592万元、调出资金29252万元，2019年全区政府性基金预算决算财力为21374万元。2019年，全区政府性基金支出实际完成21374万元，收支决算平衡。

(三)社会保险基金预算收支决算情况

2019年社会保险基金收入年初预算为6581万元，实际完成6316万元，为年初预算的96%。社会保险基金支出年初预算为4438万元，实际完成4571万元，为年初预算的103%。

2019年社保基金当年收支结余1745万元，社保基金支出专户累计结余13110万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2019年，全区国有资本经营收支决算为零。

二、2020年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

2020年上半年，全区一般公共预算收入完成45528万元，为年初预算90000万元的50.6%，同比增长12.5%。其中税收收入完成32832万元，税收收入占比72.1%。

分部门完成情况为：税务部门完成32832万元，同比下降0.6%，低于序时进度5418万元。财政部门完成12696万元，同比增长70.6%，高于序时进度5946万元。

2、一般公共预算支出执行情况

2020年上半年，全区一般公共预算支出完成86408万元，为年初预算的61.1%，同比下降3.7%。其中民生资金支出61770万元，占一般公共预算支出的71.5%；“八项支出”为64620万元，占一般公共预算支出的74.8%。

按功能分类主要科目完成情况为：

一般公共服务支出11597万元，为年初预算的32.6%。

公共安全支出2527万元，为年初预算的125.3%。

教育支出13930万元，为年初预算的51.7%。

社会保障和就业支出12803万元，为年初预算的70.2%。

卫生健康支出7658万元，为年初预算的92.8%。

节能环保支出3298万元，为年初预算的157.2%。

城乡社区支出10916万元，为年初预算的135.2%。

农林水支出14308万元，为年初预算的208.2%。

自然资源海洋气象等支出641万元，为年初预算的49.4%。

住房保障支出4983万元，为年初预算的142%。

按经济分类主要科目完成情况为：

“机关工资福利支出”13717万元、“机关商品和服务支出”13084万元、“机关资本性支出”15324万元、“对事业单位经常性补助”17666万元、“对个人和家庭的补助”10417万元、“对社会保障基金补助”5946万元、“其他支出”3126万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算收入执行情况

2020年上半年，全区政府性基金预算收入完成31248万元，主要是“国有土地使用权出让收入”，为年初预算的31.2%，同比增长134.3%。

2、政府性基金预算支出执行情况

2020年上半年，全区政府性基金预算支出完成42238万元，为年初预算的135.7%，同比增长80.4%。主要科目完成情况为：

城乡社区支出14784万元，为年初预算的49.3%。

社会保障和就业支出2007万元，全部是新增大中型水库移民后期扶持基金。

其他支出25317万元，其中新增债券支出25100万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2020年上半年，因受新冠肺炎疫情和个人缴费政策的变化，全区城乡居民基本养老保险基金收入完成2867万元，为年初预算的41%；全区城乡居民基本养老保险基金支出完成2385万元，为年初预算的49.1%；全区上半年城乡居民基本养老保险基金收支结余482万元。

2020年上半年，全区机关事业单位基本养老保险基金收入实现4200万元，支出完成4600万元，上半年支大于收400万元，主要通过上年度基金结转弥补收支缺口。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年上半年，全区国有资本经营预算收支为零。

（五）存量资金使用情况

2019年存量资金结转使用405万元，2020年上半年收回存量资金1232万元，已安排使用1525万元，其中安排的主要单位和项目有：区政法委158.3万元，主要用于巡防和交通协管、货车入市联合管控、心理服务功能室建设、居民治安保险缴费等支出；区人社局148.9万元，主要用于就业资金区级配套、养老保险系统设备购置以及贫困村外出务工人员交通补贴和60岁以上临时用工补贴等支出；区环卫处136.9万元，主要用于机械设备购置和吸污车购置支出；区住建局117.5万元，主要用于农村垃圾市场化运作服务费及黑臭水体治理等支出；区财政局112.2万元，主要用于税务系统税控装置及区域内项目评审费用等支出；区退役军人局97.9万元，主要用于优抚对象临时价格补贴及春节慰问等支出；区交通局96.1万元，主要用于南林高速张家庄立交桥可行性编制及干线公路养护等支出。

（六）动用预备费使用情况

2020年年初共安排预备费4000万元，已动用预备费3927万元，其中主要支出单位和项目有：区住建局1602.5万元，主要用于以前年度农村垃圾市场化运作服务费及辖区内绿地建设和配套道路工程款等支出；区法院584.8万元，主要用于偿还以前年度办公大楼工程支出；区水利局306.1万元，主要用于南水北调基本水费支出；区城管局195.6万元，主要用于城中村公厕改造升级和春节期间梅东路两侧行道树装饰支出；区机关事务中心175.1万元，主要用于卫计委、武装部集中供热工程项目支出；区卫健委157万元，主要用于疫情防控设备物质购置等支出；区信访局150万元，主要用于以前年度信访案件结案支出；区消防大队128万元，主要用于二中队建设工程款支出；区工信局107万元，主要用于购买疫情期间复工复产保险支出等。

（七）政府债务情况

2020年，上级下达我区政府债务限额为106428万元，其中一般债务限额47328万元，专项债务限额59100万元。2020年6月底，我区政府实际债务余额为99586万元，其中一般债务41947万元，专项债务57639万元。无论是债务总量还是债务分类余额，均没有超过上级财政部门核定的我区限额，属于无风险地区。

2020年上半年，市财政新增我区债券27500万元，其中一般债券2400万元，主要用于龙安区南海水库移民避险解困项目；专项债券25100万元，其中24100万元用于安阳市合金新材料产业园区建设、1000万元用于区直幼儿园建设。

 2020年上半年，市财政转贷我区再融资类债券两批3091万元，其中第一批为专项再融资类债券500万元，主要用于四府坟村棚户区改造项目；第二批为一般再融资类债券2591万元，主要项目有S301龙安区段改建工程项目600万元、文昌大道西段征地拆迁489万元、安姚公路二期工程及附属物补偿930万元、宗牛路改建工程427万元、马投涧镇东路新建工程（三标）135万元等。

三、2020年上半年财政工作情况

（一）圆满完成财政收入目标

加强收入预算组织工作。强化税收督导，坚持综合治税积极开展房地产及建筑业进行税收清算，对全区土地使用税和耕地占用税进行进一步排查，完善征管措施，确保税收“颗粒归仓”。积极组织非税收入。上半年共完成一般预算收入45528万元，为年初预算的50.6%，实现“双过半”，增幅位于全市第二位。

（二）持续加强财政管理

建立存量资金管理长效机制。积极开展扶贫项目绩效评价工作。优化政府采购管理。落实“三个确保”。在支出预算执行上始终坚持“保基本民生、保工资、保运转”的原则，优化支出结构，严格控制一般性支出，实现了“三个确保”。严格规范行政事业单位资产配置工作。强化财政资金预决算评审。                                                  

（三）助力打赢三大攻坚战

助力打赢精准脱贫攻坚战。上半年安排扶贫项目资金 3075万元。支持打赢污染防治攻坚战。助力打赢风险防范攻坚战。加强政府债务管理，动态监控全区债务。

（四）全面支持“三农”和社会事业发展

落实支农惠农政策。做好村级经费管理工作。做好“一事一议”工作。全力支持教育发展。提升民众身心健康水平。支持社会保障体系建设。助力打赢疫情防控阻击战。

四、2020年下半年财政工作安排

（一）努力壮大全区财力

大力支持地方经济长足发展。全力抓好综合治税工作。持续完善综合治税信息平台建设。加强预算收入执行分析。确保全年收入目标完成。

（二）调整优化支出结构

将坚持过紧日子的思想抓深抓透。将“保基本民生、保工资、保运转”放到更加突出的地位。支持健全基本公共服务体系建设。全力以赴打好精准脱贫和污染防治攻坚战。持续加强盘活财政存量资金。确保全区“六稳”“六保”工作落到实处。

（三）积极推进财政管理

认真学习贯彻预算法实施条例。严格落实区人大预算联网监督管理制度建设。积极深化财税体制改革。全面推行预算绩效管理。进一步加强国库资金和银行账户管理。

（四）加强政府债务管理

进一步加强专项债券管理工作。积极稳妥处置存量债务。继续提升债务风险监控能力。

（五）自觉接受人大监督

 严格落实预算法要求，坚持先预算后支出，严格落实人大批准的预算，切实强化预算约束。严格履行预算调整程序，依法报区人大或区人大常委会审查批准。认真落实区人大或区人大常委会有关预算的决议，充分听取意见建议，不断提高财政科学化、规范化水平。

2020年财政工作任务更加艰巨，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，遵循新发展理念，锐意进取，真抓实干，攻坚克难，更加努力做好财政改革发展各项工作促进完成全年经济社会发展主要目标任务，为决胜全面建成小康社会和建设安阳市经济强区做出新的贡献！

2019年财政决算和2020年上半年预算执行情况（编报说明）.doc

2019年财政决算公开报表.xlsx